De ramingen voor de algemene uitkering en de lokale heffingen zijn geactualiseerd op basis van de laatst bekende ontwikkelingen. Daarbij gaat het om de planning van de woningbouwproductie volgens de bouwmonitor en de wijzigingen van de aantallen van de verdeelmaatstaven in het gemeentefonds.
Er is een belangrijke wijziging in de wijze waarop het zogenaamde accres (toename gemeentefonds) wordt bepaald. De bekende afspraak “samen de trap op en af” bestaat vanaf niet meer. Het gemeentefonds groeit nu mee met de verwachte ontwikkeling van het BBP (Bruto Binnenlands Product, inclusief prijs- en volumeontwikkeling).
De belangrijkste ontwikkelingen in de algemene uitkering uit gemeentefonds zijn:
Begin juni kunnen we hieraan de verwachte ontwikkelingen binnen het gemeentefonds op basis van de meicirculaire toevoegen. De college informeert de raad hier zoals gebruikelijk per brief over.
Toelichting Voorjaarsnota
Eind april heeft het Kabinet de Voorjaarsnota gepubliceerd. De punten in de Voorjaarsnota bevatten meerdere onderdelen:
Ontwikkeling raming algemene uitkering
De raming van de algemene uitkering in begroting 2024 -2027 is gebaseerd op de meicirculaire 2023. De septembercirculaire is hierin m.u.v. de indexering en taakmutaties dus niet verwerkt.
Op basis van de september- en decembercirculaire, de voorjaarsnota en de bijstelling van de woning- en inwoneraantallen bedraagt de netto ontwikkeling van de algemene uitkering 2023-2028:
Bedragen x € 1.000 (-/- = Nadeel) | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|
Raming in begroting 2023/23 - 2027 | 361.164 | 370.102 | 353.943 | 354.381 | 354.381 |
Raming septembercirculaire 2023 | 362.808 | 370.571 | 353.897 | 359.409 | 360.346 |
Saldo | 1.644 | 469 | -46 | 5.028 | 5.965 |
Af: Taakmutaties | 2.209 | 976 | 587 | 695 | 695 |
Netto ontwikkeling septembercirculaire 2023 | -565 | -507 | -633 | 4.333 | 5.270 |
N | N | N | V | V |
In de brief aan de gemeenteraad over de meicirculaire staat aangegeven om het netto saldo te betrekken bij de opstelling van de Kaderbrief 2024 -2028.
Ontwikkeling kaderbrief o.b.v. Voorjaarsnota kabinet en actualisatie verdeelmaatstaven:
Ontwikkeling Kaderbrief 2024-2028 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|
Berekening kaderbrief 2024-2028 | 363.010 | 365.414 | 358.979 | 363.642 | 367.472 |
Bruto verschil met Septembercirculaire | 202 | -5.157 | 5.082 | 4.233 | 7.126 |
Af: taakmutaties | 324 | 324 | 824 | 1.324 | 828 |
Netto ontwikkeling kaderbrief | -122 | -5.481 | 4.258 | 2.909 | 6.298 |
N | N | V | V | V |
De totale netto-ontwikkeling in de Kaderbrief 2024 -2028 komt daarmee op:
Bedragen x € 1.000 (-/- = Nadeel) | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|
Netto ontwikkeling t.o.v. begroting 2024-2027 | -687 | -5.988 | 3.625 | 7.242 | 11.568 |
N | N | V | V | V |
Opbouw netto ontwikkeling | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|
1 Netto ontwikkeling septembercirculaire 2023 (accres) | -565 | -507 | -633 | 4.333 | 5.270 |
2. Hoeveelheidsverschillen Ontwikkeling inwoners, woningen en overige verdeelmaatstaven W.o. huishoudens met een laag inkomen | 3.030 | 3.579 | 2.697 | 1.485 | 5.449 |
3. Reservering voor loon- en prijsontwikkeling | -731 | -1.000 | -1.000 | -1.000 | -1.000 |
4. Uitkeringsfactor, ontwikkeling uitkeringsbasis Bijstelling van de maatstaf huishoudens met een laag inkomen leidt tot een verlaging van de uitkeringsfactor doordat in nagenoeg alle gemeenten de maatstaf stijgt. | -1.603 | -1.600 | -1.600 | -1.600 | -1.600 |
5. WOZ-waarden mutaties Stijging van de opbrengst ozb leidt tot een hogere korting op de algemene uitkering | -818 | -1097 | -1.202 | -1.339 | -1.914 |
6. Afschaffen opschalingskorting | -5.363 | 5.363 | 5.363 | 5.363 | |
Totaal netto ontwikkeling | -687 | -5.988 | 3.625 | 7.242 | 11.568 |